Assurance-vie : épargnez et bénéficiez d’une fiscalité favorable.

Trois acteurs participant à la vie du contrat :

LE SOUSCRIPTEUR

Le souscripteur souscrit à l’assurance-vie. Il alimente le contrat avec des versements :

• Ponctuels / Libres,
• Réguliers / Programmés. 

Il est le seul à avoir la possibilité de réaliser des actions sur le contrat au cours de sa durée (arbitrage, rachat, demande d’avance).

En tant que souscripteur, il se charge également de désigner l’assuré ainsi que les bénéficiaires du contrat en cas de décès.

L’ASSURÉ

L’assuré est la personne physique sur laquelle repose le risque de décès. Cela signifie que le capital cumulé via le contrat d’assurance-vie se débloque à la mort de l’assuré. Généralement l’assuré et le souscripteur sont identiques, un contrat d’assurance-vie étant généralement ouvert pour soi-même.

Mais il est également possible de souscrire un contrat pour une autre personne.

LE OU LES BÉNÉFICIAIRE(S)

Le bénéficiaire est celui qui reçoit les capitaux au moment du décès de l’assuré. Cette personne peut être une personne physique (majeur capable ou mineur) ou une personne morale. Elle perçoit les capitaux soit par un versement unique, soit sous la forme d’une rente.

Plusieurs types de gestion sont possibles suivant votre profil de risque (prudent, équilibré, dynamique) et vos connaissances.

GESTION SOUS MANDAT / PILOTÉE

En choisissant la gestion pilotée, vous déléguez tout ou partie de la gérance de votre contrat à une société de gestion. Cette société choisit les supports d’investissements correspondant à votre profil de risque. Elle se charge également de réaliser les arbitrages qui lui sembleront opportuns au moment voulu.

GESTION LIBRE

Concernant les contrats multisupports, vous avez la possibilité d’opter pour la gestion libre. Cela signifie que vous constituez vous même votre allocation en choisissant les supports en Fonds en Euros ou Unités de Comptes (UC) qui constitueront votre portefeuille. 

Pour vous aider dans la gestion de vos allocations, consultez nos conseillers EUODIA ainsi que notre Responsable Asset : ils vous proposeront les meilleures simulations en adéquation avec votre profil.

FONDS EN EUROS

Le Fonds en Euros est le support financier connu des français puisqu’il est 100% garanti. En choisissant le Fonds en Euros, vous ne risquez pas de perte en capital. Ce support d’investissement correspond à un profil prudent ! En plus de la garantie en capital, vos fonds restent disponibles. Vous n’avez pas de blocage et pouvez effectuer un rachat de votre contrat quand vous le souhaitez. Ce fonds se compose principalement d’obligations d’Etat (attention à la garantie brute ou nette de frais de gestion).

Les Fonds en Euros révèlent néanmoins un certain inconvénient : leur faible rendement. 

Comme vous pouvez le voir ci-dessous, le taux de rémunération des Fonds en Euros baisse d’année en année.

UNITÉS DE COMPTE

Contrairement au Fonds en Euros, votre capital initial n’est pas garanti lorsque vous investissez sur des Unités de Comptes. Mais en contrepartie, le potentiel de rendement est plus important : si votre capital n’est pas garanti, il vous rapportera davantage ! 

Étant donné que vous acceptez de prendre un risque plus grand, vous êtes généralement mieux récompensé.

Pour composer votre allocation en Fonds Euros ou en Unités de Comptes, nous vous invitons à vous rapprocher de nos conseillers EUODIA: ils seront à même de vous orienter selon votre profil.

Avant d’ouvrir votre contrat d’assurance-vie, nous tenons à attirer votre attention sur les différents frais qui peuvent s’y appliquer et diminuer sa performance.

FRAIS D'ENTRÉE / VERSEMENTS

Des frais d’entrée sont prélevés à chaque fois que vous effectuez un versement sur un contrat d'assurance-vie, qu'il s'agisse du versement au moment de la souscription du contrat ou des versements en cours de vie du contrat. Ces frais peuvent atteindre un maximum de 5% mais sont le plus généralement revus à la baisse, et peuvent atteindre 1% voire moins selon les contrats. 

FRAIS DE GESTION

Les frais de gestion sont des frais annuels calculés sur le montant du capital géré. Le pourcentage des frais varie en fonction des supports utilisés, s’il s’agit de :

• Fonds en Euros
• Unités de Comptes

Ces frais se situent généralement entre 0 et 1,2%.

FRAIS D'ARBITRAGES

Les frais d’arbitrages s’appliquent lorsque vous souhaitez modifier votre allocation, c'est-à-dire désinvestir un ou plusieurs fonds pour réinvestir dans d’autres fonds. Ces frais s’appliquent sous la forme d’un pourcentage du montant arbitré.

NB : Certains contrats offrent un ou plusieurs arbitrages par an, les frais d'arbitrage peuvent également varier s’il s’agit d’un arbitrage papier ou en ligne.

Pour plus d’informations, rendez-vous sur Assurance vie : les frais !

Voici plusieurs clauses bénéficiaires possibles d'un contrat assurance-vie :

CLAUSE STANDARD

« Mon conjoint, à défaut mes enfants nés ou à naître, par parts égales entre eux, vivants ou représentés, à défaut mes héritiers légaux selon les règles de la dévolution successorale »

Cette clause, dite classique, favorise le conjoint et à défaut les héritiers. Par exemple :

NB : Dans le cas de cette clause bénéficiaire, si l’un des enfants disparaît avant le souscripteur, le capital disponible au moment du décès du souscripteur sera réparti entre les membres vivants de la fratrie. Cela signifie que si cet enfant décédé avait lui-même des enfants, ces derniers ne feront pas partie des bénéficiaires au dénouement du contrat.

CLAUSE DÉMEMBRÉE

Tout comme un bien immobilier, un contrat d’assurance vie peut être démembré. L’avantage ? Vous pouvez transmettre la nue-propriété du capital à vos héritiers mais votre conjoint conserve la jouissance de celui-ci.

Le capital ainsi transmis ne rentrera pas dans la succession au décès du conjoint puisque déjà transmis. Par exemple :

Une rente viagère permet à l’investisseur de créer des compléments de revenus à la retraite. Le capital disponible dans l’assurance-vie est reversé périodiquement à l’investisseur jusqu’à l’aliénation totale du capital.

Le montant de la rente est donc fixé par l’assureur en fonction du montant disponible et de l’âge de l’assuré au moment de la mise en place de la rente viagère.

L’avantage de la rente viagère est que l’intégralité de la rente n’est pas soumise à l’impôt sur le revenu (IR), la part imposable dépend de l’âge d’entrée en jouissance de la rente.

Pour les primes versées avant les 70 ans (Hors succession) :

• Un abattement de 152 500€ s’applique à chaque bénéficiaire
• Puis 20% d’imposition jusqu’à 700 000€
• Puis 31,25% au-delà

Pour les primes versées après les 70 ans (Inclus dans la succession) :

• Plus-values et intérêts sont exonérés d’impôts
• Un abattement de 30 500€ pour l’ensemble des bénéficiaires

Pour plus d’informations, rendez-vous sur Fiscalité en cas de décès !

Les 2 dispositifs peuvent se cumuler.