L'épargne salariale : un atout fiscal et rentable pour les salariés

L’épargne salariale connaît une croissance remarquable en France. Plus de la moitié des salariés du secteur privébénéficient désormais d’un plan d’épargne au sein de leur entreprise. Cette tendance s’accélère encore, notamment avec l’obligation légale pour les PME de 11 à 49 salariés de proposer un dispositif d’épargne dédié depuis cette année.

Un outil gagnant-gagnant pour l’entreprise et les salariés

Pour les employeurs, il devient stratégique de verser les primes sur un plan d’épargne salariale. La fiscalité avantageuserend cette option plus intéressante que les primes classiques. Les salariés, de leur côté, peuvent aussi verser jusqu’à 25 % de leur rémunération annuelle brute en abondements volontaires.

Aujourd’hui, ce sont près de 13 millions de salariés qui détiennent un plan d’épargne entreprise (PEE), ou un produit d’épargne retraite collectif comme le PER d’entreprise. Ces dispositifs sont proposés via des sociétés de gestion d’actifs comme Amundi ou Natixis, et permettent d’investir sur différents supports selon le profil de risque.

Des rendements attractifs sur le long terme

Les performances varient en fonction des supports choisis :

• 1 % en moyenne pour les fonds monétaires avec capital garanti

• 2 à 3 % pour les obligations à long terme

• Plus de 5 %, voire 10 % certaines années pour les supports en actions

Bien sûr, ces rendements sont constatés sur des périodes longues, généralement entre 5 et 10 ans. Sur une durée plus courte, la performance peut être moins élevée, surtout pour les placements les plus sécurisés.

Une fiscalité ultra-avantageuse

L’un des grands atouts de l’épargne salariale, c’est son traitement fiscal privilégié. À condition de respecter une période de blocage de 5 ans, les gains réalisés ne sont ni imposés sur les revenus, ni sur les plus-values. Seuls les prélèvements sociaux (17,2 %) s’appliquent au moment de la sortie.

De plus, il est possible de débloquer les fonds plus tôt dans certaines situations : changement d’employeur, achat immobilier, mariage, naissance, etc.

Une méconnaissance encore trop répandue

Malgré ses nombreux avantages, l’épargne salariale reste encore mal connue. 64 % des salariés ne connaissent pas le rendement moyen de leur plan, et plus de la moitié ignorent qu’ils peuvent choisir la répartition de leur épargne. Beaucoup laissent leur épargne en pilotage automatique, parfois sur des supports peu rémunérateurs.

Ce manque d’information limite leur potentiel de gains, alors qu’une gestion un peu plus active pourrait leur permettre de booster significativement leur épargne.

Des chiffres qui parlent

• 200 milliards d’euros : encours total de l’épargne salariale et retraite d’entreprise en 2024

• 12,8 millions de salariés bénéficient d’un dispositif d’épargne en entreprise

• 416 000 entreprises proposent ce type de plan à leurs collaborateurs, un chiffre en forte hausse

L’épargne salariale s’impose progressivement comme un outil essentiel de rémunération différée et d’épargne à long terme. Elle combine rendement, souplesse et avantages fiscaux, tout en s’adaptant à la réalité des PME. Encore faut-il que les salariés en comprennent le fonctionnement et exploitent tout son potentiel !